Χρέη σε Εφορία και ΕΦΚΑ: Ποιοι ωφελούνται από το επιτόκιο 3% στον εξωδικαστικό – Τι ισχύει με τις 120 δόσεις

Νέες δυνατότητες για τη ρύθμιση ιδιωτικών και δημόσιων χρεών αποκτούν δανειολήπτες, νοικοκυριά και επιχειρήσεις, μετά την ψήφιση του νομοσχεδίου για το ιδιωτικό χρέος. Οι βασικές αλλαγές αφορούν την καθιέρωση σταθερού επιτοκίου 3% στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό και την ενεργοποίηση νέας πλατφόρμας της ΑΑΔΕ για την αποπληρωμή παλαιών οφειλών προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ σε έως 120 δόσεις.

Το νέο πλαίσιο διευρύνει παράλληλα την περίμετρο του Εξωδικαστικού, καθώς πλέον μπορούν να ενταχθούν οφειλές από 5.000 ευρώ, ενώ αυξάνονται σημαντικά και τα πρόστιμα που μπορεί να επιβάλει η Τράπεζα της Ελλάδος στους servicers για παραβάσεις της νομοθεσίας σε βάρος δανειοληπτών.

Οι δύο βασικές παρεμβάσεις ενσωματώθηκαν στο νομοσχέδιο του υπουργείου Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών, το οποίο ψηφίστηκε την Πέμπτη 5 Νοεμβρίου στη Βουλή.

Εξωδικαστικός Μηχανισμός με σταθερό επιτόκιο 3%

Η πρώτη αλλαγή αφορά το επιτόκιο με το οποίο υπολογίζονται οι δόσεις των οφειλών που ρυθμίζονται μέσω του Εξωδικαστικού Μηχανισμού. Το επιτόκιο καθορίζεται πλέον στο 3% και αφορά τόσο τους ευάλωτους δανειολήπτες όσο και τους επιλέξιμους οφειλέτες που αξιοποιούν τον μηχανισμό.

Το νέο καθεστώς θα ισχύσει για καταβολές οφειλών από την 1η Δεκεμβρίου 2026. Η διαφορά σε σχέση με το προηγούμενο πλαίσιο μπορεί να είναι σημαντική, ιδιαίτερα σε περιπτώσεις μεγάλων οφειλών με μακρά διάρκεια αποπληρωμής.

Ενδεικτικά, για οφειλή 100.000 ευρώ με διάρκεια αποπληρωμής 20 ετών, το οικονομικό όφελος υπολογίζεται σε περίπου 20.200 ευρώ για απαίτηση με εμπράγματη εξασφάλιση και σε 28.600 ευρώ για απαίτηση χωρίς εξασφάλιση.

Με το προηγούμενο καθεστώς, μετά την παρέλευση τριετίας από τη ρύθμιση, το επιτόκιο μπορούσε να φτάσει στο 5,17% για οφειλές με εμπράγματες εξασφαλίσεις και στο 5,57% για οφειλές χωρίς εξασφαλίσεις.

Ποια είναι τα πλεονεκτήματα

Η δυνατότητα υπαγωγής στον Εξωδικαστικό Μηχανισμό επεκτείνεται και σε οφειλές από 5.000 ευρώ, διευρύνοντας τον αριθμό των δυνητικών δικαιούχων.

Μεταξύ των βασικών πλεονεκτημάτων της διαδικασίας περιλαμβάνονται:

• Αναστολή κατασχέσεων: Με την οριστική υποβολή της αίτησης προβλέπεται αναστολή των μέτρων αναγκαστικής εκτέλεσης, σύμφωνα με τις προϋποθέσεις του νόμου.
• Μεγάλη διάρκεια αποπληρωμής: Οι οφειλές μπορούν να ρυθμιστούν σε έως 240 δόσεις, δηλαδή σε βάθος 20 ετών, προς το Δημόσιο και σε έως 420 δόσεις, δηλαδή σε βάθος 35 ετών, προς τράπεζες και funds.
• Δυνατότητα διαγραφής οφειλών: Εφόσον πληρούνται τα εισοδηματικά και περιουσιακά κριτήρια, ο αλγόριθμος μπορεί να προτείνει μερική διαγραφή προσαυξήσεων ή ακόμη και βασικού κεφαλαίου.

Ρύθμιση οφειλών σε 120 δόσεις προς Εφορία και ΕΦΚΑ

Η δεύτερη παρέμβαση αφορά την ενεργοποίηση, από τα μέσα Νοεμβρίου, της νέας πλατφόρμας της ΑΑΔΕ, μέσω της οποίας θα δίνεται η δυνατότητα ρύθμισης οφειλών τόσο προς την Εφορία όσο και προς τον ΕΦΚΑ σε έως 120 μηνιαίες δόσεις, αντί των 72 δόσεων που προέβλεπε το προηγούμενο καθεστώς. Πρόκειται για μια δυνατότητα αποπληρωμής παλαιών χρεών, τα οποία κατέστησαν ληξιπρόθεσμα έως το τέλος του 2024, σε βάθος δεκαετίας.

Σύμφωνα με τις εκτιμήσεις, περισσότερα από 1 εκατομμύριο νοικοκυριά και επιχειρήσεις θα μπορούν να αξιοποιήσουν τη νέα δυνατότητα, υπό την προϋπόθεση ότι πληρούν τα προβλεπόμενα κριτήρια. Η ελάχιστη μηνιαία καταβολή ορίζεται στα 30 ευρώ.

Οι ενδιαφερόμενοι θα έχουν τη δυνατότητα να υποβάλουν αίτηση μέσω της πλατφόρμας έως το τέλος Ιουνίου 2027.

Ποιες οφειλές εντάσσονται και ποιες είναι οι προϋποθέσεις

Στη ρύθμιση μπορούν να υπαχθούν βεβαιωμένες οφειλές προς τη Φορολογική Διοίκηση, οι οποίες κατέστησαν ληξιπρόθεσμες έως τις 31 Δεκεμβρίου 2024, υπό την προϋπόθεση ότι δεν βρίσκονταν ήδη σε ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.

Για την ένταξη προβλέπονται συγκεκριμένες υποχρεώσεις για τους φορολογούμενους:

• Να έχουν τακτοποιήσει, μέσα σε έναν μήνα από την ένταξή τους στις 120 δόσεις, τις οφειλές που δημιουργήθηκαν από την 1η Ιανουαρίου 2025.
• Να έχουν υποβάλει όλες τις δηλώσεις φορολογίας εισοδήματος της τελευταίας πενταετίας, με προθεσμία υποβολής έως τις 31 Δεκεμβρίου 2025.
• Να μην έχουν καταδικαστεί αμετάκλητα για φοροδιαφυγή ή λαθρεμπορία.

Παράλληλα, όσοι έχουν ήδη ενταχθεί στη ρύθμιση των 72 δόσεων θα μπορούν να μεταφέρουν τις οφειλές τους στο νέο σχήμα των 120 δόσεων, εφόσον η προηγούμενη ρύθμιση παραμένει ενεργή.

Τι ισχύει για τις κατασχέσεις και την ποινική δίωξη

Η συνεπής τήρηση της ρύθμισης συνοδεύεται από συγκεκριμένες διευκολύνσεις για τους οφειλέτες.

Ειδικότερα, όσοι εξυπηρετούν κανονικά τις δόσεις τους αποκτούν τη δυνατότητα έκδοσης φορολογικής ενημερότητας. Παράλληλα, αναστέλλονται η ποινική δίωξη για μη καταβολή χρεών προς το Δημόσιο και τα αναγκαστικά μέτρα είσπραξης.

Για τις κατασχέσεις εις χείρας τρίτων προβλέπεται, υπό συγκεκριμένες προϋποθέσεις, η αποδέσμευση μελλοντικών απαιτήσεων.

Πρόστιμα έως 5 εκατ. ευρώ στους servicers

Στο ίδιο νομοσχέδιο περιλαμβάνεται και η αύξηση των εποπτικών προστίμων που μπορεί να επιβάλει η Τράπεζα της Ελλάδος στους servicers για παραβάσεις της νομοθεσίας σε βάρος των δανειοληπτών.

Το ανώτατο όριο του προστίμου αυξάνεται από τις 500.000 ευρώ στα 5 εκατομμύρια ευρώ.

Με τις νέες διατάξεις, το νομοθετικό πλαίσιο συνδυάζει τη διεύρυνση των δυνατοτήτων ρύθμισης οφειλών με αυστηρότερες κυρώσεις για τις εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων που δεν τηρούν τις υποχρεώσεις τους απέναντι στους δανειολήπτες.

The post Χρέη σε Εφορία και ΕΦΚΑ: Ποιοι ωφελούνται από το επιτόκιο 3% στον εξωδικαστικό – Τι ισχύει με τις 120 δόσεις appeared first on iEidiseis.